Según una investigación adelantada por CBC, Radio-Canada y el periódico Toronto Star, el exdirector financiero de la campana del primer ministro canadiense Justin Trudeau en el año 2015, Stephen Bronfman y su compañía de inversiones con sede en Montreal, Claridge Inc. Figuran en una lista de famosos personajes que guardan o lavan su dinero en paraísos fiscales.
Según los medios canadienses, Bronfman, mantiene en sus cuentas en islas Caimán más de $ 60 millones de dólares americanos. Guardar esta suma en paraísos fiscales le garantiza a los millonarios evadir olímpicamente el pago de impuestos.
La historia de la campana
A principios del verano de 2015, Justin Trudeau fue la atracción principal en una recaudación de fondos privada en Montreal organizada por el filántropo y financiero Stephen Bronfman.
Bronfman, un heredero de la fortuna de la familia Seagram y un amigo cercano de la familia Trudeau, fue presidente de ingresos del Partido Liberal. Ese día, según las noticias, los dos hombres recaudaron $ 250,000 en menos de dos horas.
Luego de varias semanas, los liberales lanzaron su campaña electoral federal, llegando al poder con el eslogan «Cambio real» que se centró en la clase media y la promesa para gravar a los ricos con más impuestos.
«Nuestro gobierno cumplirá lo prometido en campana, de hecho, fuimos elegidos, con la promesa de garantizar que la gente pague su parte justa de los impuestos», dijo Trudeau poco después de su victoria electoral. «La evasión de impuestos, es algo que tomamos muy en serio». Pero hoy la realidad deja ver la doble moral del gobierno liberal.
¿Quién destapo la olla?
Los documentos son parte de una fuga masiva de información denominada “Paradise Papers», que fue obtenida por el periódico alemán Sueddeutsche Zeitung y compartida con el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ). En total son más de 13.4 millones de archivos de 19 paraísos fiscales diferentes.
Siete millones de los archivos filtrados provienen del bufete corporativo Appleby, que tiene operaciones en Bermuda, las Islas Caimán y otras jurisdicciones extraterritoriales.
La investigación de los medios canadienses, también revela cómo el bufete de abogados de Bronfman, que también representó a otros clientes en el exterior, ayudó a montar una campaña de cabildeo en Ottawa que durante varios años con el objetivo de luchar contra la legislación diseñada para tomar medidas enérgicas contra los fideicomisos offshore.
Como fue la estrategia de la evasión de impuestos de la familia Bronfman
Todo el dinero se filtró a través de una entidad offshore en las Islas Caimán llamada Kolber Trust. Esta compañía, fue creada en 1991 por Leo Kolber, quien en ese momento era presidente de Claridge y también senador liberal. Kolber había sido un importante recaudador de fondos del Partido Liberal y una vez se refirió en broma a sí mismo como el «consigliere» – “El asesor”de la familia Bronfman.
“The Paradise Papers” muestra que los hijos de Leo Kolber, Jonathan y Lynne, fueron los beneficiarios del fideicomiso. Los registros financieros internos muestran que recibieron millones de dólares en «desembolsos».
En 2007, por ejemplo, se destinaron $ 3 millones de dólares estadounidenses a Jonathan Kolber para «gastos de manutención» y para ayudar a comprar un apartamento en Manhattan. En total, recibió $ 16.5 millones de dólares estadounidenses libres de impuestos del fideicomiso. Los documentos también muestran que su hermana Lynne recibió $ 1.2 millones de dólares estadounidenses.
La Fundación Kolber también tenía otro objetivo. El imperio Bronfman se estaba expandiendo a Israel y, después de trabajar para Claridge en Montreal junto a su padre y Stephen Bronfman, Jonathan Kolber se trasladó a Israel en 1991 para encabezar inversiones de Bronfman.
Según un memo, «por cada dólar que los Bronfman invirtieron en Israel, la recompensa de Jonathan fue un 15 por ciento de participación» pagada a través del fideicomiso. «Así es como y por qué se estableció la confianza».
“The Paradise Papers”, muestra que los altos ejecutivos de la compañía de Stephen Bronfman, Claridge, ofrecían consejería y arreglaban transacciones comerciales entre la familia Bronfman y el Fideicomiso Kolber.
Los documentos filtrados revelan que, aunque Claridge no tenía un papel oficial en la Fundación Kolber, la mayoría de los fondos iniciales provenían de la familia Bronfman en varias formas. Stephen Bronfman personalmente otorgó un préstamo sin interés de US $ 5 millones al Trust en 1997, el cual fue reembolsado en cinco meses.
Durante la vigencia del fideicomiso, la familia Bronfman y sus fideicomisos con sede en los EE. UU. Le prestaron a Kolber Trust más de $ 34 millones de dólares. Y todo terminó en las Islas Caimán sin impuestos.
Stephen Bronfman y Leo Kolber no contestaron llamadas a los medios canadienses para una entrevista. El que, si apareció y dijo algo, fue su abogado, William Brock, representa de Stephen Bronfman y Jonathan Kolber, el jurista, negó cualquier incorrección. «Mis clientes siempre han actuado de forma correcta y ética, incluido el cumplimiento total de todas las leyes y requisitos aplicables».
Afirmó que cualquier «sugerencia de documentación falsa, fraude, conducta ‘disfrazada’, evasión de impuestos o conducta similar es falsa».
¿Qué dice la ley canadiense?
Los fideicomisos offshore pueden ser perfectamente legales. No están sujetos a la ley canadiense siempre que cumplan con ciertas condiciones.
Y para la Agencia de Ingresos de Canadá, la regla más importante para los fideicomisos offshore es que realmente estos deben estar en el extranjero.
Sin embargo, “los Paradise Papers”, que contienen más de 5.000 documentos endel archivo de Kolber Trust, revelan numerosos ejemplos en los que las decisiones se tomaron y aprobaron no en las Islas Caimán, sino en Canadá.
Hay notas que buscan la «aprobación», la «autorización» y la «confirmación por escrito» para las decisiones comerciales del gerente de inversiones y contador Don Chazan, con sede en Montreal. The Paradise Papers también muestra que hay llamadas telefónicas y reuniones en Montreal entre Chazan y Jonathan Kolber.
Pagos disfrazados
Los Paraíso Papeles parecen mostrar que los Bronfman y Kolbers estaban preocupados por los enlaces de Canadá a las Islas Caimán y las posibles implicaciones fiscales.
Una nota de Paradise Papers establece que «los asesores fiscales de los Bronfman y la familia Kolber aconsejaron» que el trabajo de una firma contable de Montreal no se contabilice como gastos de los fideicomisos.
Los correos electrónicos y documentos muestran que, en el 2006, estaban preocupados por una factura de $ 81,750 en los Estados Unidos por el trabajo en el Fideicomiso Kolber pagado a Don Chazan.
Los asesores fiscales recomendaron que el pago se retire de los libros y se «asigne» en su lugar como «reembolso del préstamo» a un tercero. «Esto se traduce en un vínculo menos formal entre los fideicomisos y las entidades fuera de Cayman», dice el memorando.
«Eso parece muy sospechoso», dijo McCouch, el experto en impuestos de la Universidad de Florida. «Parece que fue una intención engañosa. Parece que fue para ocultar y tergiversar la naturaleza del pago».
El abogado de Kolber, William Brock, dijo que «no hay nada inapropiado al señalar» que habría «un vínculo menos formal» entre Canadá y la Fundación Kolber. Brock declaró que esencialmente todos los servicios del Sr. Chazan fueron prestados en las Islas Caimán «.
